معاشات التقاعد

سواء كنت على وشك التقاعد أم في بداية مشوارك المهني، من المهم أن تخطط للمستقبل. على أي حال، إن كنت تعمل، ستدفع الاشتراك الخاص بمعاشك التقاعدي. ينص الدستور السويسري على نظام معاشات يقوم على ثلاثة ركائز:

1. معاش التقاعد الأساسي (نظام مدعوم من الدولة)
2. معاش التقاعد من جهة العمل
3. المعاش التقاعد الخاص

المبدأ الأساسي وراء بنية هذا النظام هو أن الركيزة الأساسية تكفي لتغطية احتياجاتك الأساسية خلال فترة التقاعد فقط، بينما تتيح لك الركيزة الثانية مستوى معيشة لائق، في حين تمكّنك الركيزة الثالثة من الاستمتاع بنفس مستوى المعيشة الذي كنت تحظى به أثناء الخدمة بدون الاضطرار لتقديم تضحيات كبيرة.

معاش التقاعد الأساسي (AVS/ AHV)

يعرف التأمين الفيدرالي المستحق لكبار السن وأقارب المتوفى والتأمين الفيدرالي ضد العجز المعروف اختصارًا في اللغة الفرنسية بـ AVS أو في اللغة الألمانية بـ AHV ويخضع للقانون الفيدرالي واللوائح الفيدرالية السارية على AVS/AHV  (يشار إليه اختصارًا LAVS–وRAVS في اللغة الفرنسية/AHVG–AHVV في اللغة الألمانية).

من الذي يتمتع بتغطية AVS/AHV؟

تتمتع بتغطية AVS/AHV إن كنت:

• تقيم في سويسرا، ما لم تكن قد أقمت فقط للدراسة أو لعقد عمل قصير الأمد، أو ما لم تكن حاملًا لبطاقة الشرعية CDL؛ أو
• تعمل في سويسرا لمدة تزيد عن ثلاثة أشهر وتجني أكثر من 2300 فرنك سويسري سنويًا.

بدأت في دفع الاشتراك الخاص بتأمين AVS/AHV في عمر الحادية والعشرين إن كنت موظفًا آنذاك وواصلت دفع هذا الاشتراك حتى تقاعدك. سن التقاعد الحالي هو 65 للرجال و64 للسيدات، لكن من المتوقع إجراء استفتاء قريبًا لرفع سن التقاعد للسيدات إلى 65.

ما قيمة الاشتراكات في تأمين AVS/AHV؟

تعتمد طريقة احتساب قيمة اشتراك تأمين AVS/AHV الخاص بك على وضعك الوظيفي:

• إن لم تكن تكسب مالاً، يجري احتساب اشتراكك بناءً على الأصول المملوكة لك وأية إعانات تتلقاها، وستتراوح قيمة الاشتراك بين 503 فرنك سويسري و25103 فرنك سويسري سنويًا*. يمكنك معرفة القيمة المحددة للاشتراك التي يتعين عليك دفعها من الموقع الإلكتروني التالي والمتاح باللغاتالفرنسية، أو الألمانية أو الإيطالية.
• إن كنت موظّفًا، تُستقطع قيمة الاشتراك الخاص بتأمين AVS/AHV والبالغة 4.35% من قيمة راتبك الشهري الإجمالي تلقائيًا من راتبك (ليس عليك القيام بأي شيء ليحدث هذا). يدفع صاحب العمل قيمة مماثلة لما تدفعه، مما يجعل إجمالي قيمة الاشتراك 8.7%. يمكنك احتساب قيمة اشتراكك على الموقع الإلكتروني التالي والمتاح باللغات الفرنسية، أو الألمانيةأو الإيطالية.
• إن كنت تعمل لحسابك الخاص، يطبق عليك نظام الاشتراك المتناقص، والذي يتراوح بين حد أدنى ثابت للاشتراك قيمته 503 فرنك سويسري سنويًا لمن يقل دخلهم السنوي عن 9600 فرنك سويسري وصولاً إلى الحد الأقصى للاشتراك والذي يعادل 8.1% من دخلك السنوي إن كانت قيمته تتجاوز 57400 فرنك سويسري*. كما سيتعين عليك دفع رسم إداري بسيط لصندوقك التأميني. يمكنك احتساب قيمة اشتراكك على الموقع الإلكتروني التالي والمتاح باللغات الفرنسية، أو الألمانيةأو الإيطالية.

*لاحظ أن المبالغ المالية المذكورة هنا هي المبالغ المقررة لعام 2021 وتتغير سنويًا. لكن النسبة المئوية نسبة ثابتة.

ما هي المميزات التي يقدمها تأمين AVS/AHV؟

يغطي تأمين AVS جهات الإنفاق التالية مرتبة حسب الأولوية:

1. المعاش التقاعدي؛
2. إعانة الطفل (إن كان لا يزال لديك أبناء تعولهم بعد بلوغك سن التقاعد)؛
3. إعانة عجز (allocation pour impotent، للمتقاعدين الذين يعتمدون على مقدمي الرعاية)؛
4. الإسهام في دفع تكلفة مقدم الرعاية (شريطة ألا يكون من الأقارب)؛
5. أجهزة (مثل الكرسي المتحرك).

بعد الوفاة، يغطي:

1. إعانة الأرمل المتبقي على قيد الحياة؛
2. إعانة* اليتيم.

*تشير كلمة “يتيم” في هذا السياق إلى شخص لا زال قاصرًا عندما يموت أحد الوالدين؛ ويُطلق على الطفل الذي فقد كلا الوالدين “يتيم الوالدين” (orphelin double).

كم تبلغ قيمة المعاش التقاعدي؟

يعتمد مبلغ معاشك التقاعدي على مدة اشتراكك – إن كانت هناك فترات انقطاع في دفع الاشتراك بسبب انتقالك للعيش في سويسرا مثلاً في فترة متأخرة من حياتك، ستكون قيمة معاشك الشهري أقل من قيمته في حال إذا كنت تدفع الاشتراك طوال حياتك المهنية.

لاحتساب معاشك التقاعدي، تحتاج أولاً لمعرفة دخلك السنوي (بقاعدة احتساب المعاش) باستخدام المعادلات التالية:

متوسط الدخل السنوي = الدخل المعلن لصندوق تأمين AVS + أية منح (تعليمية أو مساعدات) / سنوات الاشتراك.

ارجع إلى “جدول الأنصبة رقم 44” الذي ينشره المكتب الفيدرالي للتأمينات الاجتماعية (OFAS) سنويًا (يسمى 44 لأن الشخص الذي يدفع الاشتراك دون أي انقطاع سيكمل 44 عامًا من دفع الاشتراك – بين سن 21 و65). نورد جدول الأنصبة الحالي أدناه على سبيل المثال: تعرّف على متوسط دخلك السنوي من العامود الأول، ثم استعرض بقية الجدول للتعرف على قيمة معاشك وإعانة الإعاقة أو المزايا التي ستكون مستحقة لعائلتك.

لاحظ أن الحد الأقصى لقاعدة الاحتساب هو 86040 فرنك سويسري، لذا فحتى إن كانت قيمة دخلك أعلى من هذا، يكون الحد الأقصى للمعاش الشهري للتقاعد هو 2390 فرنك سويسري.

التأمين ضد الإعاقة وإعانات الإعاقة AI/IV)

في سويسرا، يندرج التأمين ضد الإعاقة وإعانة الإعاقة (المعروفة اختصارًا باسم AI بالفرنسية / وIV بالألمانية) في نظام معاش الدولة الوارد أعلاه. تحدد القوانين الفيدرالية الخاصة بالتأمين ضد الإعاقة والمعروفة اختصارًا (LAI في اللغة الفرنسية /IVG في اللغة الألمانية) والتأمين الاجتماعي والمعروفة اختصارًا (LPGA في اللغة الفرنسية / ATSG في اللغة الألمانية) نظام الاشتراك، والمزايا المتاحة ومعايير الاستحقاق.

من المهم معرفة أن تأمين الإعاقة لا يغطي فقط الإعانات النقدية في حال العجز عن العمل، ولكنه يغطي أيضًا الإجراءات التي تمكنك من استئناف العمل (كالعلاجات الدوائية والتدريب والأجهزة مثل الكراسي المتحركة، إلخ.) في واقع الأمر، تكون مستحقًا لإعانات الإعاقة التي تغطي مبالغ الكسب المفقود فقط في حال فشل كل الإجراءات الأخرى في تمكينك من استئناف عملك وتلقي نفس قيمة الأجر الذي كنت تتقاضاه قبل الإعاقة.

من الذي يتمتع بتغطية تأمين AI/IV؟

كل من يتمتع بتغطية تأمين AVS/AHV، سواء بصورة إلزامية أو طواعية، يتمتع تلقائيًا بتغطية تأمين AI/IV.

ما قيمة الاشتراكات في تأمينAI/IV؟

تبلغ نسبة ما تدفعه من اشتراك في تأمين AI/IV 1.4% من إجمالي راتبك الشهري إن كنت موظفًا، بما لا تقل قيمته عن 66 فرنك سويسري شهريًا. كما هو الحال في تأمين AVS/AHV، يدفع صاحب العمل نفس قيمة ما تدفعه، لذا فإن إجمالي الاشتراك الذي يدفع باسمك يصل إلى نسبة 2.8%.

إن كنت تعمل لحسابك الخاص، فسيعتمد اشتراكك على دخلك طبقًا لنفس جدول الأنصبة المطبق على AVS/AHV. في واقع الأمر، تُدفع النسبتان باعتبارهما اشتراكًا واحدًا (والذي يتضمن أيضًا التأمين ضد خسارة الكسب) وبالتالي يغطي كلاهما الحد الأدنى الثابت للاشتراك السنوي والذي تبلغ قيمته 503 فرنك سويسري سنويًا (في عام 2021). الحد الأقصى للاشتراك للإيرادات التي تتجاوز الحد الأقصى هو 1.4%

كيف يعرّف القانون الإعاقة؟

يعرف LPGA/ATSG الإعاقة بأنها عدم القدرة الكامل أو الجزئي على كسب المال لمدة طويلة أو بصفة دائمة. من المهم أن تعرف أنه في التأمين AI/IV، يكون التركيز على قدرتك على الكسب بدلاً من قدرتك على العمل – رغم الاتصال الوثيق بين المفهومين، فقد تكون قادرًا على العمل بدوام كامل لكنك محصور في وظائف بإمكانات كسب أقل من وظيفتك السابقة. يكون الهدف الرئيسي من إعانات الإعاقة إذًا هو تخفيف الأثر الاقتصادي لمرض ما أو حادث ما يؤدي إلى خفض قدرتك على كسب المال على المدى البعيد.

كيف يجري تحديد نسبة إعاقتي؟

إن لم تكن تعمل، يحدد نسبة إعاقتك اختصاصيون يقيّمون مدى قدرتك على إنجاز المهام اليومية كالأعمال المنزلية.

إن كنت تعمل، تُحدد نسبة إعاقتك بقيمة الكسب المفقود، والذي يُحتسب باستقطاع دخلك المتوقع في ظل إعاقتك من قيمة دخلك السابق (الذي كنت تتقاضاه قبل إصابتك بالإعاقة) لمعرفة قيمة مبلغ الكسب المفقود الخاصة بك. ثم يُحوّل هذا إلى نسبة مئوية من دخلك الذي كنت تتقاضاه قبل الإصابة بالإعاقة. على سبيل المثال، إن كنت تربح في السابق 50000 فرنك سويسري سنويًا ولكنك لا تربح الآن سوى 30000 فرنك سويسري بسبب الإعاقة:

50000-30000=20000

20000/50000*100=40—تم خفض قدرتك على الكسب بنسبة 40%، لذا تعتبر مصابًا بنسبة إعاقة قدرها 40%.

يزيد من تعقيد تحديد نسبة الإعاقة إلى حد ما حقيقة أن الاشتراك لا يستقطع من راتبك الفعلي الجديد، ولكن من المبلغ الذي يعتقد مكتب التأمين ضد الإعاقة أنه بإمكانك كسبه، وقد يُتوقع منك العمل بوظيفة تختلف عن وظيفتك السابقة.

إن كنت تعمل بدوام جزئي، يجري تحديد نسبة إعاقتك باستخدام مزيج من الطريقتين المذكورتين أعلاه.

ما هي معايير استحقاق إعانات الإعاقة وكم تبلغ قيمتها؟

لكي تكون مستحقًا لتلقي إعانة الإعاقة النقدية، لا بد وأن تكون عاجزًا عن استعادة قدرتك على الكسب، أو الاحتفاظ بها أو زيادتها وعن استئناف مهامك المعتادة حتى بعد اتخاذ مختلف إجراءات التكيف. بالإضافة إلى ذلك، لن تكون مستحقًا للإعانة إلا بعد مضي عام على إصابتك بنسبة عجز عن العمل لا تقل عن 40% ، ولا بد ألا تقل نسبة العجز فيما بعد عن 40% على المدى الطويل.

أهم نصائحنا : هناك أيضًا فترة انتظار مدتها ستة أشهر تعقب تقديمك للطلب لمكتب AI/IV قبل تلقيك لأية إعانات نقدية، لذا تقدّم بالطلب بعد مرور ستة أشهر على إصابتك بالعجز لتتأكد من البدء في صرف مستحقاتك بمجرد أن يمر عليك العام الكامل اللازم.

يبينجدول الأنصبة رقم 44  الحد الأقصى للمزايا المتاحة وفقًا لمتوسط قيمة دخلك على مدار حياتك المهنية. إذا كانت نسبة إعاقتك (معدل الكسب المفقود) أقل من 70%، ستتلقى نسبة من الحد الأقصى للتأمين:

بالإضافة إلى هذه الميزة المصممة لتعويضك عن مكاسبك المفقودة، إن احتجت إلى مقدم رعاية لمساعدتك على أداء الأنشطة اليومية، قد تكون مستحقًا لتلقي إعانة عجز (allocation pour impotent)

معاش جهة العمل (PP/PVG)

معاش جهة العمل هو الركيزة الثانية لنظام المعاشات التقاعدية السويسري المصمم ليمنحك مستوى معيشة جيد عند تقاعدك.

مَن المستحقون لمعاش جهة العمل؟

الموظفون الخاضعون لتأمين AVS الذين يتلقون أجورًا تزيد قيمتها عن 21510 فرنك سويسري من نفس صاحب العمل ملزمون بالإسهام في معاش جهة العمل الخاص بهم. تسري التغطية في حالات الموت والإعاقة فقط على الموظفين الذين يتجاوز عمرهم 17 عامًا، وتسري التغطية التقاعدية على من يتجاوز عمرهم 24 عامًا.

يجوز للعاملين لحسابهم الخاص الاشتراك في صندوق معاش جهة العمل إن قرروا هذا.

الأشخاص من غير الموظفين يتمتعون بالتأمين في حالات الوفاة والإعاقة.

ما الذي يخضع للتأمين؟

يؤمّن معاش جهة العمل “قيمة الراتب المقررة” أي قيمة راتبك الواقعة بين 25095 فرنك سويسري و86040 فرنك سويسري. على سبيل المثال، إن كانت قيمة راتبك السنوي 21000 فرنك سويسري، فلن تشملك التغطية لأنه لا يقع في حدود قيمة الأجور المقررة:

على الجانب الآخر، إن بلغت قيمة راتبك 99000 فرنك سويسري، وهي القيمة التي تتجاوز الحد الأقصى لقيمة الراتب المقررة، تكون قيمة راتبك المقررة هي الحد الأقصى للأجور المقررة: 60945 فرنك سويسري (86040-25095):

(يُرجى ملاحظة أن هذه هي المبالغ المقررة لعام 2021)

ما الذي يغطيه معاش جهة العمل الخاص بي؟

يغطي معاش جهة العمل الخاص بك حالات التقاعد أو الوفاة أو الإعاقة.

ما هو رأس مال المعاش الخاص بي؟

رأس مال المعاش الخاص بك هو المبلغ الذي ادخرته من خلال دفع الاشتراك الخاص بمعاش جهة العمل طوال مدة عملك وحتى التقاعد. في نهاية كل عام، تُضاف الفائدة إلى رأس مال المعاش بسعر فائدة يقررها المجلس الفيدرالي، بالإضافة إلى علاوة قائمة على السن بنسبة 1%.

تمثل العلاوة القائمة على السن نسبة من قيمة راتبك المقررة، يتم تحديدها  بزيادة تصاعدية وفقًا لعمرك:

على سبيل المثال إن كنت تبلغ من العمر 30 عامًا براتب مقرر قدره 40000 فرنك سويسري وقمت بادخار رأس مال معاش قيمته 20000 فرنك سويسري منذ أن بدأت في العمل. أضف إلى هذه الفائدة (1% من 20000) والعلاوة القائمة على العمر (7% من 40000): 20000+200+2800=23000 لذلك ستنتقل إلى العام التالي برأس مال معاش قيمته 23000 فرنك سويسري.

كم قيمة معاش جهة العمل الذي سأتقاضاه؟

بحلول موعد تقاعدك، سيكون قد تراكم مبلغ كبير من رأس مال المعاش الخاص بك. لكنك لن تحصل على المبلغ بأكمله، لأن المعاش الذي تتقاضاه بالفعل كل عام هو نسبة من إجمالي رأس مال المعاش الخاص بك، بسعر فائدة يحددها سنويًا المجلس الفيدرالي. سعر الفائدة الحالي 6.8%. لذا، يتلقى المتقاعد الذي يبلغ رأس مال المعاش الخاص به 650000 فرنك سويسري معاشًا سنوياً قيمته 44200 فرنك سويسري (6.8% من إجمالي 650000).